ИнвестицииСодержание
Грубо говоря, инвестиция — это любое размещение денежных средств в расчёте на будущую прибыль. Инвестиционные счета KMyMoney предназначены для одного определённого вида инвестиций: ценных бумаг. Ценная бумага — инструмент инвестирования, который продаётся или покупается на торговой площадке с целью получения прибыли за счёт повышения курсовой стоимости или дохода в виде процентов или дивидендов. Акции и паевые фонды — самые распространённые ценные бумаги, для них в приложении KMyMoney предусмотрена специальная поддержка. Облигации имеют другую финансовую структуру, но обычно с ними также возможно работать в KMyMoney. Фьючерсы, финансовые инструменты, опционы и более сложные инвестиционные инструменты (например, деривативы) также относятся к инвестициям, но в KMyMoney не предусмотрен специальный функционал для работы с ними. Если инвестиция по своим характеристикам похожа на акцию или паевой фонд, её возможно отслеживать.
У каждой ценной бумаги имеется базовая валюта. Это валюта, в которой она продаётся или покупается. Когда для инвестиции указывается котировка, её значение всегда высчитывается в базовой валюте. Акция на Нью-Йоркской фондовой бирже (NYSE) котируется в долларах США (USD), а акция на австралийской торговой площадке — в австралийских долларах (AUD). Базовая валюта ценной бумаги не обязательно совпадает со стандартной валютой инвестиционного счёта, на котором хранятся данные этой ценной бумаги.
В записи инвестиционного счёта содержатся данные по набору ценных бумаг. Также здесь содержатся данные по операциям, в частности, покупке и продаже ценных бумаг, дивидендам, повторным инвестициям, разбивкам и доходу от этих инвестиций. Все операции в инвестиционном счете должны касаться отдельной инвестиции.
Счёт в брокерском учреждении обычно содержит и ценные бумаги, и денежные средства. В KMyMoney инвестиционный счёт содержит только ценные бумаги. Он не может содержать денежные средства. Это решение было принято при добавлении инвестиционных счетов в KMyMoney. Возможно, оно изменится в одной из будущих версий приложения. На данный момент для денежных средств, предназначенных для покупки ценной бумаги или полученных от операции продажи или выплаты дивидендов, необходимо использовать брокерский счёт.
Когда инвестиционная операция задействует (для покупки ценной бумаги) или производит (благодаря продаже или дивидендам) денежные средства, она должна быть связана с другим счётом, на котором хранятся деньги. Обычно это текущий счёт. Возможно указать любой подходящий счёт для требующей этого инвестиционной операции. Тем не менее, в KMyMoney предусмотрен брокерский счёт, также иногда называемый «счётом денежных средств», который используется в качестве счёта по умолчанию для таких операций.
При создании инвестиционного счёта возможно также создать связанный с ним брокерский счёт. По умолчанию брокерскому счёту присваивается название инвестиционного счёта с добавлением текста «(Брокерский счёт)» в конце.